Promjenjiva godišnjica
Promjenjiva anuiteta vrsta je anuitetnog ugovora koja omogućava akumuliranje i isplate kapitala na osnovi odgođenog poreza. Promjenjivi anuiteti razlikuju se od fiksnih anuiteta, koji nude zajamčeni povrat i minimalnu uplatu pri anuitizaciji, jer nema garancije povrata, samo je sigurnost da ćete jednom vratiti glavnicu.
01:31Osnove varijabilnih anuiteta
Razumijevanje varijabilne anuitete
Postoje dva elementa anuiteta - glavnica, to je iznos koji se isplaćuje u anuti tijekom određenog vremenskog razdoblja i prinosi na tu glavnicu. Najpopularnija vrsta ponuđenih anuiteta naziva se odgođeni anuitet. Često se koristi u svrhe planiranja mirovina, misli se na umirovljenika s periodičnim (mjesečnim, tromjesečnim, godišnjim) dotokom prihoda.
Jednom kada pojedinac sklopi ugovor sa osiguravajućim društvom koje nudi anuitet, započinje proces uplata na račun koji se često naziva faza nakupljanja. Drugi dio, a vjerojatno onaj od najvećeg značaja za investitora, je faza isplate. To se pokreće kada ulagač anuitira anuitet, što je postupak pretvaranja ove investicije u niz periodičnih isplata dohotka. Većina anuiteta neće omogućiti investitoru da povuče sredstva s tog računa nakon što započne faza isplate.
Promjenjivi anuiteti uvedeni su 1950-ih kao alternativa fiksnim anuitetima, koji nude zajamčeni povrat. Promjenjivi anuiteti ne jamče povrat. To je zato što su dizajnirani kako bi pojedincima pružili priliku da ulažu u profesionalno upravljane podračune, koji se sastoje od kombinacije dionica, obveznica i fondova novčanog tržišta, a koji nude mogućnost većeg prinosa što vodi ka akumulaciji kapitala i većem protoku prihoda. Iako im ovo omogućuje da reagiraju na inflaciju nego fiksni anuiteti, to ih također izlaže tržišnom riziku koji može rezultirati gubicima. Jedina prednost u odnosu na redovito ulaganje je ta što je zajamčena glavnica ulagača.
Promjenjive anuitete trebalo bi smatrati dugoročnom investicijom zbog ograničenja na povlačenje. Dozvoljeno je jedno povlačenje svake godine. Međutim, ako se povlačenje izvrši tijekom razdoblja predaje ugovora, a može biti i do 15 godina, primjenjuje se naknada za predaju.
Ključni odvodi
- Promjenjiva anuiteta vrsta je anuitetnog ugovora koja omogućava akumuliranje i isplate kapitala na osnovi odgođenog poreza.
- Postoje dva elementa anuiteta - glavnica, to je iznos koji se isplaćuje u anuti tijekom određenog vremenskog razdoblja i prinosi na tu glavnicu.
- Promjenjivi anuiteti razlikuju se od fiksnih anuiteta jer ne nude jamstva zajamčenog povrata ili minimalnu uplatu prilikom anuitacije.
Prednosti i nedostaci varijabilnih anuiteta
Glavne prednosti varijabilnih anuiteta su:
- Oni su odgođeni porezom što znači da kupac ne plaća savezne poreze dok ne primi isplatu dohotka, izvrši povlačenje ili ne isplati smrtnu naknadu.
- Anuitizacija se može prilagoditi tako da se isplatni tok može odrediti željama kupca.
- U slučaju da kupac rente umre prije faze isplate, korisnik će obično dobiti određeni iznos, gotovo poput zajamčene smrti.
- Povjerilaci i ostali sakupljači dugova ne mogu tražiti sredstva u anuitetu.
Glavni nedostaci varijabilnih anuiteta su:
- Oni su rizičniji nakon fiksnih anuiteta jer ne postoji sigurnost dobivanja.
- Ako postoji povlačenje, tada se bilo kakav kapitalni dobitak oporezuje kao obični dohodak. Povlačenja koja su učinjena prije dobi od 59 ½ godina mogu biti podložna poreznoj kazni u iznosu od 10 posto.
- Naknade mogu biti prilično velike.
Prije ulaganja u varijabilni anuitet, ulagači trebaju pažljivo pročitati prospekt za potpuno razumijevanje troškova i rizika. Između naknada za upravljanje ulaganjima, naknada za smrtnost, administrativnih pristojbi i naknada za sve vozače može se brzo zbrojiti varijabilni anuitetski trošak koji može dugoročno negativno utjecati na povrat.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.