Račun nulta stanja (ZBA)

Što je račun nulta stanja (ZBA)?

Račun na nultoj bilanci (ZBA) je tekući račun na kojem se stanje nula održava automatskim prijenosom sredstava s glavnog računa u iznosu koji je dovoljno velik da pokrije predstavljene čekove. ZBA korporacije koriste za uklanjanje viška stanja na zasebnim računima i održavanje veće kontrole nad isplatama.

Osim kada je za ZBA napisan ček, račun se uvijek održava na nultoj poziciji. To omogućava veću kontrolu nad raspodjelom sredstava i ograničava višak stanja s postojećih na više računa.

Aktivnost ZBA-a ograničena je na obradu plaćanja i ne koristi se za održavanje tekuće ravnoteže.

To omogućava da se dobije veći iznos sredstava za uporabu, poput ulaganja, umjesto da mali iznosi dolara miruju u raznim podračunima. Kad god su u ZBA potrebna sredstva za pokriće čeka, sredstva se prenose s glavnog računa u točno potrebnom iznosu.

Kako funkcioniraju bilance računa

Korištenje nulta salda računa (ZBA) za financiranje debitnih kartica koje je izdala organizacija pomaže da se osigura da su sve aktivnosti na spomenutim karticama unaprijed odobrene. Budući da neispravna sredstva nisu prisutna u ZBA-u, nije moguće pokrenuti transakciju s debitnom karticom dok se sredstva ne dostave na račun. Ovo može pomoći u upravljanju poslovnim troškovima ograničavanjem rizika od neodobrenih aktivnosti.

Upotreba ZBA-e kao mehanizma kontrole potrošnje osobito je korisna jer se primjenjuje na slučajne troškove u velikoj organizaciji. Iako je operativne troškove često lakše predvidjeti i financirati, slučajevi mogu biti različiti po prirodi. Ograničavanjem brzog pristupa sredstvima putem debitnih kartica, vjerojatnije je da će se primijeniti odgovarajući postupci odobrenja prije završetka kupnje.

Primjer upotrebe računa nula stanja

Budući da organizacija može imati više ZBA-ova, može ih se stvoriti radi pomoći u upravljanju proračunom. To može uključivati ​​stvaranje odvojenog ZBA za razne odjele ili funkcije, pružajući brz način praćenja dnevnih, mjesečnih ili godišnjih troškova.

Ostali razlozi za stvaranje zasebne ZBA mogli bi uključivati ​​financijsko upravljanje određenim kratkoročnim projektima ili onima koji imaju poseban rizik zbog neočekivanih prekomjernih troškova jer upotreba ZBA pomaže u sprečavanju viška troškova bez odgovarajuće obavijesti i odobrenja.

Glavni račun osigurava središnju točku za upravljanje sredstvima unutar organizacije. Ovaj se račun koristi za slanje sredstava na bilo koji ZBA podračun po potrebi. Glavni račun često ima druge prednosti nad zbrojevima. To bi moglo uključivati ​​nešto tako jednostavno kao što je viša kamatna stopa. Po prirodi, glavni račun nije tekući račun, već neko drugo, isplativije plovilo.

Ključni odvodi

• Račun na nuli (ZBA) je račun na kojem se održava ravnoteža nula prijenosom sredstava s glavnog računa.
• Organizacija može imati više računa s nula.
• ZBA korporacije koriste za uklanjanje viška stanja na zasebnim računima i održavanje veće kontrole nad isplatama.

Povezani uvjeti

Automatski prijenos sredstava Automatski prijenos sredstava trajni je aranžman za bankarstvo kojim se transferi s računa klijenta obavljaju redovito. više Zašto su važna zaštita od prekoračenja računa Zaštita od prekoračenja računa je prijenos sredstava ili zajam koji banke nude kupcima da pokriju čekove ili zaduženja veće od stanja na svom računu kako bi se izbjegle nedovoljne naknade na sredstva. više Provjera računa Račun za tekući račun je depozitni račun koji se nalazi kod financijske institucije koji omogućava podizanje i depozit. Također se nazivaju i računi potražnje ili transakcijski računi, preglednim računima vrlo je likvidno i njima se može pristupiti, među ostalim metodama, čekovima, automatiziranim prodavačima i elektroničkim zaduženjem. više Objašnjeni nedostatni fondovi Izraz nedovoljna sredstva je bankarski pojam koji označava da na računu nema dovoljno novca za pokrivanje predstavljenog instrumenta ili ima negativan saldo. više Petty Cash Petty cash je mala količina novca koja se koristi za plaćanje troškova premala da bi se mogla pisati ček. više Zero-Floor Limit Zero-floor limit je sustav u kojem sve transakcije korištenjem kreditne ili debitne kartice mora autorizirati tvrtka koja izdaje karticu. više partnerskih veza