Financiranje računa
Financiranje faktura način je za koji tvrtke mogu pozajmljivati novac prema iznosima koji dospijevaju od kupaca. Financiranje faktura pomaže tvrtkama poboljšati novčani tok, platiti zaposlenike i dobavljače te ponovno uložiti u poslovanje i rast ranije nego što bi mogli ako bi morali pričekati dok njihovi kupci ne izmire stanje u potpunosti. Tvrtke plaćaju postotak od računa na zajmodavcu kao naknadu za pozajmljivanje novca. Financiranje faktura može riješiti probleme povezane s kupcima koji dugo plaćaju kao i poteškoće u dobivanju drugih poslovnih kredita.
Financiranje faktura također je poznato kao "financiranje potraživanja" ili jednostavno "financiranje potraživanja".
Razumijevanje financiranja računa
Kad tvrtke prodaju robu ili usluge velikim kupcima, kao što su veletrgovci ili trgovci, to obično čine na kredit. To znači da kupac ne mora odmah platiti robu koju kupi. Tvrtka koja kupuje izdaje fakturu s ukupnim iznosom dospijeća i datumom dospijeća računa. Međutim, nudeći kredit klijentima veže sredstva koja tvrtka inače može koristiti za ulaganje ili rast poslovanja. Da bi financirale potraživanja s sporim plaćanjem ili radi kratkoročne likvidnosti, poduzeća se mogu odlučiti za financiranje svojih računa.
Financiranje faktura je oblik kratkoročnog zaduživanja koji zajmodavac proširuje svojim poslovnim kupcima na temelju neplaćenih računa. Kroz faktoring faktor tvrtka prodaje svoja potraživanja kako bi poboljšala svoj obrtni kapital, što bi tvrtki omogućilo neposredna sredstva koja se mogu koristiti za plaćanje troškova tvrtke.
Ključni odvodi
- Financiranje faktura omogućuje poduzeću da koristi svoje neplaćene fakture kao jamstvo za financiranje.
- Tvrtka može koristiti financiranje faktura za poboljšanje novčanog toka za operativne potrebe ili ubrzati planove za širenje i investicije.
- Financiranje faktura može se strukturirati tako da poslovni klijent nije svjestan da je njihova faktura financirana ili zajmodavac može eksplicitno upravljati tim računom.
Financiranje faktura iz perspektive zajmodavca
Financiranje faktura koristi zajmodavcima jer, za razliku od produženja kreditne linije, koja može biti neosigurana i ostavlja malo koristi ako posao ne otplati ono što su posudili, fakture djeluju kao jamstvo za financiranje računa. Zajmodavac također ograničava rizik tako da 100% iznosa fakture ne preusmjerava na posao koji posuđuje. Financiranje fakture ipak ne eliminira sav rizik, jer kupac nikad ne može platiti račun. To bi rezultiralo teškim i skupim postupkom naplate koji uključuje i banku i posao koji financira fakture s bankom.
Kako je strukturirano financiranje računa
Financiranje faktura može se strukturirati na više načina, najčešće putem faktoringa ili diskontiranja. Uz faktoring faktor, tvrtka prodaje svoje nepodmirene fakture zajmodavcu, koji bi mogao platiti tvrtki 70% do 85% ispred onoga što fakture u konačnici vrijede. Pod pretpostavkom da zajmodavac primi potpunu uplatu za fakture, tada će preusmjeriti preostalih 15% do 30% iznosa fakture, a posao će platiti kamate i / ili naknade za uslugu. Budući da zajmodavac prikuplja plaćanja od kupaca, kupci će biti svjesni ovog aranžmana koji se može loše odražavati na poslovanje.
Kao alternativa, tvrtka bi mogla koristiti diskontiranje faktura, što je slično faktoringu, osim što posao, a ne zajmodavac, naplaćuje plaćanja od kupaca, tako da kupci nisu upoznati s aranžmanom. Uz popust na računu, zajmodavac će unaprijediti poslovanje do 95% iznosa fakture. Kada klijenti plaćaju račune, posao otplaćuje zajmodavce umanjeno za naknadu ili kamate.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.