Koji su pravni rizici za investitore u kripto valute?

Uz eksploziju interesa za digitalnu valutu i sve njezine implikacije na nove i tradicionalne tvrtke, sve je veća potreba za jasnoćom pravnih implikacija ovih novih tehnologija i valuta. Kako vlade širom svijeta, regulatorne agencije, središnje banke i druge financijske institucije rade na razumijevanju prirode i značenja digitalnih valuta, pojedini investitori mogu mnogo novca uložiti u ovaj novi prostor. S druge strane, ulagači preuzimaju određene pravne rizike kada kupuju i prodaju kripto valute.

Iako bi digitalnu valutu bilo lako zbuniti za uobičajeni elektronički novac, nije ista; slično tome, za razliku od klasičnih novčanih valuta, jer se ne može fizički posjedovati i prenositi između stranaka. Veliki dio zamršenosti pravnog položaja digitalne valute posljedica je činjenice da je taj prostor tek nedavno postao popularan u usporedbi s tradicionalnijim sustavima valuta i plaćanja. U nastavku ćemo istražiti neke pravne pravne implikacije u vezi s ulaganjem u kripto valute.

[Odgovara li regulirana kripto valuta manje profitabilnoj kripto valuti? Ne ako ste pametni trgovac kriptovalutama. Naučite novčanike i izdatke na tržištu kriptovaluta i počnite kupovati i prodavati kao pravi trgovac na tečaju Crypto Trading Investopedia Akademije. ]

Kripto valute kao imovine

Jedno od najvažnijih pravnih razmatranja za bilo kojeg ulagača u kripto valute je povezano s načinom na koji središnja tijela gledaju na posjede kriptovaluta. U SAD-u IRS je kriptovalute definirao kao svojstvo, a ne kao odgovarajuće valute. To znači da su pojedini investitori promatrani zakonima o porezu na kapitalnu dobit kada je u pitanju izvještavanje o njihovim troškovima i dobiti na kriptovalutama u njihovim godišnjim poreznim prijavama, bez obzira na to gdje su kupili digitalne kovanice.

Ovaj aspekt kripto-valutnog prostora dodaje slojeve zbunjenosti i složenosti za američke porezne obveznike, ali tu se teškoće ne završavaju. Doista, ostaje nejasno moraju li se investitori u digitalnu valutu koji su kupili svoje udjele na devizama suočiti s dodatnim mjerama izvještavanja. Prema izvješću CNBC-a, „svako tko ima više od 10.000 dolara u inozemstvu obično mora ispunjavati Izvješće stranih bankovnih i financijskih računa (FBAR)… sa Odjelom za trezor svake godine. Drugi zakon - Zakon o usklađenosti poreza na inozemne račune ili FATCA - zahtijeva od određenih američkih poreznih obveznika da opisaju svoje inozemne račune na Obrascu 8938, kada svoj porez predaju IRS-u. "

Kevin F. Sweeney, bivši savezni tužitelj, ponudio je nagovještaj kako strane razmjene kriptovaluta mogu komplicirati porezna pitanja američkim investitorima u digitalnu valutu: "Vjerojatno postoji zahtjev FBAR, ali ne bih išao tako daleko da kažem da uvijek postoji ", objasnio je, dodajući da je nedostatak smjernica IRS-a stvorio" crnu rupu "neizvjesnosti za ulagače i porezne stručnjake. "Izgledalo bi krajnje nepošteno ako bi očekivali da će porezni obveznici to znati - i onda izdati kazne poreznim obveznicima koji to nisu učinili - kad praktičari ne mogu ni 100% shvatiti postoji li FBAR zahtjev", dodao je Sweeney,

Sve ovo sugerira da ulagači u digitalnu valutu trebaju poduzeti posebne mjere opreza da slijede savjete poreznih stručnjaka kada je u pitanju izvještavanje o dobiti i gubicima od kriptovalute. Budući da se pravila stalno mijenjaju, ono što je moglo biti zakonski dopušteno prošle godine ili čak mjeseci prije, sada može predstavljati pravnu zabrinutost.

Decentralizirani status

Jedan od sjajnih izvlačenja mnogih digitalnih valuta također je potencijalni faktor rizika za pojedinog ulagača. Bitcoin (BTC) je otvorio put ostalim kripto valutama time što je decentraliziran, što znači da nema fizičku prisutnost i da ne podržava središnje tijelo. Iako su vlade širom svijeta na različite načine jačale svoju regulatornu moć, BTC i druge digitalne valute poput njega i dalje nisu povezane s bilo kojom jurisdikcijom ili institucijom. S jedne strane, to oslobađa investitore da budu promatrani prema tim institucijama. S druge strane, međutim, ovaj bi status mogao rezultirati pravnim komplikacijama. Vrijednost digitalnih valuta u potpunosti ovisi o vrijednosti koju im pripisuju drugi vlasnici i investitori; ovo vrijedi za sve valute, digitalnu ili fijatnu. Bez središnjeg tijela koje podupire vrijednost digitalne valute, ulagači mogu ostati bez problema ako se pojave komplikacije s transakcijama ili vlasništvom.

Drugi potencijalni rizik povezan s kripto valutama kao rezultat njihovog decentraliziranog statusa odnosi se na podatke o transakcijama. U većini ostalih transakcija valuta s fizičkom prisutnošću mijenja ruke. U slučaju elektroničkog novca, pouzdana financijska institucija uključena je u stvaranje i podmirivanje depozita i potraživanja. Nijedan od tih koncepata ne odnosi se na transakcije s kripto valutama. Zbog ove temeljne razlike, pravna konfuzija među strankama u različitim vrstama transakcija digitalnom valutom je realna mogućnost. Još jednom, zbog decentraliziranog stanja tih valuta, pravni put u tim situacijama može biti teško procijeniti.

Registracije poduzeća i licenciranje

Sve veći broj tvrtki koristi digitalne valute kao oblik plaćanja. Kao i u drugim financijskim područjima, od poduzeća će se možda trebati registrirati i dobiti licencu za određene jurisdikcije i djelatnosti. Zbog složenog i razvijajućeg pravnog statusa digitalnih valuta, ovo je područje značajno manje jasno za tvrtke koje posluju na kripto tržištu. Tvrtke koje prihvaćaju samo kripto valute, na primjer, možda uopće neće trebati registrirati ili dobiti licence. S druge strane, od njih će se možda trebati posvetiti posebnim razmatranjima, ovisno o njihovoj nadležnosti. Odgovornost pada na vlasnike poduzeća i menadžere kako bi se osiguralo da slijede odgovarajuće pravne postupke za svoje poslovanje na lokalnoj i državnoj razini. Na primjer, na saveznoj razini, financijske institucije moraju održavati određene aktivnosti povezane sa zaštitom od pranja novca i prijevara, prijenosa sredstava i još mnogo toga. Ova razmatranja također se primjenjuju na tvrtke koje se bave digitalnim valutama.

Prevara i pranje novca

Rasprostranjeno je vjerovanje da kripto valute pružaju kriminalnim organizacijama nova sredstva za počinjenje prijevara, pranja novca i mnoštvo drugih financijskih zločina. To možda neće izravno utjecati na većinu ulagača u kripto valute koji ne namjeravaju koristiti ovu novu tehnologiju za počinjenje takvih zločina. Međutim, investitori koji se nađu u nezgodnoj poziciji da su žrtve financijskog kriminala vjerojatno nemaju iste pravne mogućnosti kao tradicionalne žrtve prijevara.

Ovo se pitanje također odnosi na decentralizirani status digitalnih valuta. Na primjer, kada je hakirana razmjena kriptovaluta i ukradeno imanje kupaca, često nema standardne prakse za povrat nedostajućih sredstava. Ulagači u digitalnu valutu tako preuzimaju određenu količinu rizika kupnjom i držanjem imovine na kripto valuti. Iz tog su razloga programeri i startapovi koji se odnose na digitalnu valutu toliko veliku pažnju usmjerili na stvaranje sigurnih sredstava za držanje digitalnih kovanica i žetona. Ipak, iako se nove vrste novčanika stalno objavljuju i dok burze kriptovaluta uvijek poboljšavaju sigurnosne mjere, ulagači do sada nisu uspjeli u potpunosti ukloniti pravne rizike povezane s posjedovanjem kriptovaluta, a vjerojatno je da nikada neće,