Završavanje završnih naknada za račune umirovljenja

Zbog njihove ravne naknade - koja eliminira problem pretjerane prodaje posrednika koji traže proviziju - računi koji se temelje na naknadama, poznati i pod nazivom wrap ili upravljani računi, rastu u popularnosti. Ako se, međutim, vašim umirovljeničkim računom upravlja u okviru programa za nadoknadu, morate biti sigurni da je takav program prikladan za vas. Ali također morate razmisliti trebate li platiti naknadu iz svog stanja na mirovinskom računu ili iz vlastitog džepa. Ovdje ćemo pogledati prednosti druge opcije i savjete kako to učiniti. (Ako vas zanima čitanje više o omotima, pogledajte Uvod u račune brokerskih računa na osnovi naknada i zavrišite: Vokabular i prednosti upravljanog novca .)

Zašto ne biste koristili svoje stanje na računu

Vaše prvo razmišljanje je kako isplata s salda na vašem računu smanjuje povrat ulaganja u vaš račun.

Plaćanje naknade za zatamnjenje s vašeg mirovinskog računa znači da naknada smanjuje stanje na vašem računu. To zauzvrat smanjuje iznos imovine koja i dalje prikuplja zaradu na osnovi odgođenog poreza ili oporezivanja u slučaju Roth IRA-a. Prekovremeno, smanjenje stanja može imati značajan utjecaj na ukupnu uspješnost ulaganja na računu umirovljenja.

Na primjer, recimo da imate završni račun koji ostvaruje povrat od 10% i naplaćuje naknadu od 1%. Plaćanjem naknade za zajmove sa svog mirovinskog računa smanjujete povrat ulaganja od 8% tijekom petogodišnjeg razdoblja. Grafikon u nastavku ilustrira ovo smanjenje. Prikazuje godišnju razliku u povratu za petogodišnje razdoblje za investitora koji započinje s bilansom IRA od milijun dolara, a na koju dobiva povrat od 10% i plaća naknadu od 1% omota godišnje. Možete vidjeti kako dramatično naknada od 1%, mala kako zvuči, utječe na godišnji povrat.

stol 1

U ovom primjeru, nakon pet godina, ukupna razlika na stanju na umirovljeničkom računu iznosi 71 851 USD, a taj će se iznos svake godine povećavati!

SAVJET: Ako ipak odlučite platiti naknade za obustavu sa svog računa, sjetite se da se ta plaćanja ne tretiraju kao distribucija i stoga se ne dodaju vašem prihodu. Stoga nemojte uključiti ta plaćanja u prijavu poreza.

Zašto plaćati iz džepa

Zatim želite biti svjesni potencijalne porezne koristi od plaćanja vlastitog džepa - bilo da je korisno koristiti imovinu iz svog džepa, koja je vjerojatno već oporezovana za plaćanje pristojbi.

Primjerice, u primjeru prikazanom u tablici 1, plaćanje iz vlastitog džepa rezultira povećanjem stanja na računu od 71.851 USD. Međutim, kada se taj iznos na kraju raspodjeli s mirovinskog računa, može biti podložan porezu na dohodak po vašoj primjenjivoj poreznoj stopi - a veći saldo na računu može značiti i veće poreze. To uvelike ovisi o vrsti IRA-a koji držite u omotu. Ako je račun Roth IRA, raspodijeljeni iznos bit će oporezovan (ako je kvalificiran). Stoga se za Roth IRA čini da je isplata novca iz vlastitog džepa povoljnija opcija, ali za ostale mirovinske račune to možda nije slučaj. Obje mogućnosti treba pažljivo izmjeriti.

Je li dopušteno ">

Dugogodišnja rasprava o tome može li se naknada za omatanje plaćati iz vlastitog džepa bavila se IRS-om u presudi privatnog pisma (PLR) 200507021. Rasprava je bila usredotočena na to jesu li provizije (koje su dio naknade za omatanje) za umirovljenički račun mogao bi se plaćati iz vlastitog džepa. Rasprava je također dovela u pitanje hoće li se prema postojećim regulatornim smjernicama takva plaćanja smatrati doprinosom mirovinskog računa. U PL50 200507021, međutim, IRS je zaključio da se takva plaćanja ne tretiraju kao doprinosi na mirovinski račun.

Kao rezultat ovog PLR-a, mnogi pružatelji usluga mirovinskih računa koji su oklijevali dopustiti da se naknade za plaćanje plaćaju iz vlastitog džepa. Ako održavate završni račun, obratite se svom davatelju usluga kako biste utvrdili njihov položaj po tom pitanju.
Iako je IRS dopuštao plaćanje naknade za gotovinu iz vlastitog džepa prema 200507021 PLR, nije se bavio postojećim pravilom zabrane dopuštanja povrata naknada plaćenih s mirovinskog računa. Stoga, ako želite platiti naknadu za pretplatu iz vlastitog džepa, obratite se svom davatelju računa za umirovljenje da biste utvrdili nude li uslugu naplate ili neku drugu odredbu koja će vam omogućiti da platite naknadu prije nego što se ona tereti s vašeg mirovinskog računa.

Općenito, ako vaš pružatelj usluga nudi naplatu, dobijate račun za naknadu za omatanje koja će uključivati ​​i rok do kojeg se mora izvršiti plaćanje. Ako ne izvršite plaćanje u navedenom roku, naknada se uglavnom tereti s vašeg mirovinskog računa. A ako pošaljete naknadu nakon terećenja, plaćanje se smatra doprinosom, ovisno o važećem ograničenju. Mogući učinak kašnjenja u naknadi je višak doprinosa na vaš mirovinski račun. (Za bavljenje ovim doprinosima pogledajte Ispravljanje neprimjerenih (prekomjernih) doprinosa IRA-e .)

Primjer
John, koji ima 45 godina, poslao je ček na 5000 dolara za naknadu za omot svom pružatelju usluga IRA, koji ga je dobio nakon što omot već zadužuje Ivanovu IRA-u. Budući da je plaćanje primljeno nakon naplate naknade, pružatelj IRA-e je položio ček kao IRA-ov doprinos. Međutim, John je već dao doprinos od 4000 USD za svoju IRA, kašnjenje u iznosu od 5000 USD rezultiralo je pretjeranim doprinosom.

Donja linija

Prilikom odlučivanja želite li platnu naknadu platiti s vašeg stanja na mirovinskom računu, glavni čimbenik koji treba uzeti u obzir je utjecaj plaćanja s računa na povrat ulaganja. Razmislite i o tome kako smanjenje povrata utječe na vašu namjenu za sredstva: financiranje mirovinskih godina ili ostavljeno korisnicima kao nasljedstvo?

Ako odlučite platiti naknadu iz vlastitog džepa, svakako uzmite u obzir krajnji učinak koji plaća izdvajanje iz džepa na poreze koje možete platiti na taj iznos. Jednako je važno, obratite se svom davatelju računa za umirovljenje da biste utvrdili nude li takvu uslugu, kao i pravila i postupke koji se primjenjuju.